关于芒棒镇2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算（草案）的报告

关于芒棒镇2017年地方财政预算执行情况

和2018年地方财政预算（草案）的报告

—— 2018年3月 12日  在芒棒镇第二届人民代表大会第三次会议上

姜斌

 

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告芒棒镇2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算（草案），请予审查，并请各位列席同志提出意见。

一、2017年地方财政预算执行情况

2017年，镇人民政府及财政所在镇党委的正确领导和镇人大的监督下，在市财政局及国地税分局的关心指导下，深入贯彻落实党的十八届历次全会、十九大及中央经济工作会议精神，按照统筹推进“五位一体”总体布局、协调推进“四个全面”战略布局和省市各项决策部署，坚持稳中求进的工作总基调，紧紧围绕镇二届人民代表大会第一次会议批准的年初预算及确定的财政收支目标任务，坚持创新发展理念，坚定推进改革，妥善应对风险挑战，引导形成良好社会预期，经济形势缓中趋稳、稳中向好，圆满完成了全年财政收支任务。

（一）财政收入完成情况

全镇共完成域内财政总收入2248.12万元，占年初预算任务的80.14%，比上年增收164.12万元，增7.87%。其中：一般公共预算收入完成1607.83万元，占年初预算任务的93.58%，比上年增收67.83万元，增4.4%。

分部门完成情况是：国税完成992.59万元，占年初预算任务的59.51%，比上年增收683.59万元，增2.21倍；地税完成1211.43万元，占年初预算任务的116.3%，比上年减收553.13万元，减31.35% ；财政完成44.1万元，比上年增收33.66万元，增3.2倍。

（二）财政支出完成情况

全镇财政总支出4532.43万元，比上年增支873.43万元，增23.87%。其中：一般公共预算支出4420.43万元，比上年增支819.43万元，增22.75%；基金预算支出112万元，比上年增支54万元，增93.1%；镇本级一般公共预算支出2083.25万元，比上年增支383.82万元，增22.58%。

（三）全镇一般公共预算平衡情况

一般公共预算镇本级收入1607.83万元，上级补助3727.05万元，上年结余-360.01万元，收入合计4974.87万元；一般公共预算支出4420.43万元（镇本级2083.25万元），上解支出914.45万元，支出合计5334.88万元；收支相抵，年终滚存结余-360.01万元。

（四）上级补助及一般性转移支付补助情况

上级补助收入3839.05万元；其中：两税返还32.27万元，所得税返还10.16万元，专项补助2698.18万元（一般预算补助2586.18万元，基金预算补助112万元）。一般性转移支付补助收入1098.44万元；其中：体制补助214万元，固定数补助466.89万元，均衡性转移支付补助59.76万元，市级基本财力保障奖补资金补助14.14万元，民族和边境地区转移支付补助112.46万元，一次性补助231.19万元。

（五）上解支出情况

2017年我镇上解支出914.45万元；其中：烤烟上解84.42万元，耕税上解147.27万元，土地使用税上解1.84万元，手续费上解48.55万元，卫生经费上划46.8万元，农村教师工资上解61.3万元，乡村办学经费上解37.9万元，辅警上划经费4.41万元，国土所上划6.82万元，司法所上划6.8万元，社会抚养费上解0.13万元，国地税责任制奖上划10万元，其他上解（超收上解）458.21万元。

二、2017年全镇财政工作情况

（一）加快落实财税体制改革，提高财政效能。一是加快预算管理制度改革，巩固全口径预算管理改革成果。年初预算严格按镇本级支出控制数编细、编准、编实，用支出政策引导支出预算，依据绩效管理结果安排支出预算。二是硬化年度预算控制方式，建立跨年度预算平衡机制。在编制2017年部门预算时，同步编制2017-2019年中期财政规划。严格监控预算执行进程，强化预算硬约束，避免政策的碎片化。三是落实财政资金统筹使用机制。加大各类财政资金统筹力度，实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制。四是落实国库管理制度改革。进一步扩大国库集中支付覆盖面，推进落实支付电子化等国库集中支付制度改革举措。撤销国债、周转金、移民资金3个财政专户，仅保留1个零余额账户和1个代管资金专户。加大公务卡结算改革力度，提高公务卡使用效率。五是落实政府购买服务规定，将社会关注度高、公益性强的服务项目纳入政府集中采购目录，引入政府采购的竞争机制。六是稳步实施税制改革举措，全面实施推进“营改增”各项工作。认真落实上级税务部门要求，将辖区内建筑业和生活服务业全部纳入营改增范围，实现增值税全覆盖。

（二）积极顺应发展新常态，推进财政收入稳步增长。一是进一步健全税收征管机制。深入研究分析我镇税源结构、纳税对象、征管范围的特点及变化，加大财税联动和欠税缴收力度，确保应收尽收。对征管资源进行有效整合利用，实现数据实时收集共享、比对分析，依靠科技信息化手段，推进全面控管税源，堵塞征管漏洞，全年共完成税收收入1563.73万元，同比增长2.2%。二是强化非税收入征管。严格执行收支两条线管理，推进非税收入收缴管理工作,加强非税预算分析，做好非税核算工作，全年共完成非税收入44.1万元，占一般公共预算收入的2.74%。三是抓实固定资产投资。完善固定资产投资资金拨付制度，严格按照工程进度完税拨款，加快资金拨付进度，加大固定资产投资相关税收入库进度。四是积极向上争取资金。全年共获得上级财政补助资金3796.62万元，其中：专项补助资金2698.18万元、一般性转移支付补助资金1098.44万元。

（三）着力保障民生重点，促进社会和谐稳定。一是坚持把改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，努力把更多财力向民生领域倾斜，不断加大对教育、文化、医疗、社会保障、就业、人居环境提升的投入力度。二是严格控制人员经费和公用经费的增长，大力压缩“三公”经费、会议费等行政运行支出，合理确定支出方向，集约节约用好财政资金，保障经济平稳运行、促进社会和谐稳定。三是切实加大资金投入，积极推进生态文明建设，着力改善生态环境。大力支持“河长制”推行工作，全面完善集镇、社区垃圾处理设施的建设，全镇生活垃圾大部分得到处理。

（四）切实推进财源建设，夯实经济增长后劲。切实加快产业培植。完善新集镇规划、加快旧集镇改造，不断提升集镇功能和服务能力，大力促进第三产业发展。巩固和发展烤烟产业，以龙头企业带动茶叶产业提质增效形成效益，加快旅游产业基础设施建设、景点打造，稳步推进水利水电建设进度确保按时平稳运行，完善马场工业园区的规划建设、加大招商引资力度。

（五）不断加强制度建设，构建财政监督体系。一是加强内控制度建设，建立和实施财政部门内部控制制度，完善资金监管程序，强化对财政业务及管理风险的事前防范、事中控制、事后监督和纠正，完成年度行政事业单位内部控制报告编报工作，各部门内控制度进一步完善。二是加强财政干部的理论学习和技能培训，提高财政管理水平。三是积极配合上级部门审计检查工作。在上级部门审计检查期间积极提供相关材料，对审计指出的问题，积极沟通、及时整改完善，不断规范财政管理工作。四是加速创新会计监督检查方式。加强会计信息质量监督检查，规范财务管理和会计核算。五是扎实推进政府采购监督工作。积极指导各部门办理采购手续，全年完成采购213.57万元。

各位代表，2017年我镇财政运行总体平稳，各项财政改革取得新的进展，但仍面临着许多困难和问题：一是新常态下的财政收支矛盾异常突出。税源结构单一，固定资产投资规模不大，经济增长动力不足，财政收入中低速增长趋势明显。与此同时，政策性调资以及改善民生等刚性增支政策增长迅猛，平衡收支压力仍然较大。二是财税体制改革任务十分艰巨。随着改革的不断深入，传统思维、习惯做法与改革新要求产生碰撞，改革举措落实难度加大。三是地方政府债务风险逐渐显性化。地方政府债务风险总体可控，但区域性风险化解的压力较大。四是预算绩效管理有待进一步加强，“重分配、轻管理”现象依然存在，绩效管理结果运用机制仍需强化。

三、2018年地方财政预算（草案）

2018年财政收支运行困难与希望并存，机遇与挑战同在。中央经济工作会议和全国财政工作会议释放的经济政策显示，国家将继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，贯彻推进供给侧结构性改革部署，稳妥推进财税和金融体制改革，进一步调整优化支出结构，落实推动中央与地方财政事权和支出责任划分改革，深入推进简政放权、放管结合、优化服务和财税金融、国有企业等重要领域和关键环节改革。随着上级各部门对芒棒转移支付、基础设施、户外运动精品特色旅游小镇建设、全域景区打造提升等方面支持力度的加大，在镇党委的坚强领导下我们有信心和决心开拓创新、抢抓机遇、奋发有为、攻坚克难，全力以赴做好2018年财税工作。

2018年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键之年，围绕全镇经济社会发展的总体要求，全镇财政工作和地方财政收支预算编制的指导思想是：在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实党的十九大精神，以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，准确把握我国社会主要矛盾变化，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，紧紧围绕全镇实施 “六大战略”，抓好“七项重点工作”，巩固提升“三大传统产业”，培育壮大“五大新兴产业”，打造“三张名片”的工作思路和发展定位，主动作为，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，着力加强结构性改革，增强经济持续增长动力，为芒棒镇建成户外运动精品特色旅游小镇，生态、宜居、幸福的美丽乡村，实现转型跨越发展，与全国全省全市同步全面建成小康社会提供有力支撑。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，按照各级经济工作会议的要求，坚持“收入打足、量入为出、突出重点、节约节俭、收支平衡”的原则，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2018年全镇财政收支预算安排建议如下：

（一）一般公共预算收入安排情况

全镇一般公共预算收入安排1672.16万元，比2017年增64.33万元，增4%。

（二）一般公共预算可用财力测算

全镇一般公共预算收入1672.16万元，上级补助867.25万元，收入合计2539.41万元，扣除上解支出949.41万元，当年可用财力1590万元。

（三）一般公共预算支出安排情况

镇本级一般公共预算支出安排1590万元。其中：一般公共服务支出716.78万元；公共安全支出13.92万元；教育支出44.4万元；文化体育与传媒支出28.13万元；社会保障和就业支出168.41万元；医疗卫生与计划生育支出101.92万元；城乡社区支出33.93万元；农林水支出432.2万元；气象服务支出10万元；住房保障支出40.31万元。

（四）一般公共预算平衡情况

全镇一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入1672.16万元，上级补助867.25万元，上年结余-360.01万元，收入合计2179.4万元；一般公共预算支出1590万元，上解支出949.41万元，支出合计2539.41万元，收支相抵，年终滚存结余-360.01万元。

四、2018年财政工作主要任务

（一）努力培源保收，打造实力财政

一是加强财源税源培植。全力支持全域旅游、交通路网、水利水电等重点项目建设。充分发挥财政资金的引导作用，带动产业转型，促进镇域经济提质增效，带动财政增收。大力支持招商引资、农牧业和茶叶产业发展，推动产业规模化、工业化，形成实际税源。不断加强新产业培植，加快水电移民开发，努力搭建更多的投资平台，形成更多的税源。二是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，认真研究改革对我镇当前和未来的影响，主动作为，积极应对。围绕上级重点战略决策，加大解析研究力度，准确捕捉上级资金投向，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。三是强化收入征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，确保税收应收尽收。加强国有资源收入管理，做活土地等国有资源文章，拓宽财政收入来源。

（二）全面深化改革，打造发展财政

一是积极应对税制改革。努力研究资源税、个人所得税等税改对芒棒的影响，提前应对，最大限度确保收入入库。二是全面落实国库集中收付改革。进一步落实完善国库管理制度，加强国库资金管理、调配和使用，盘活财政存量资金，加快预算执行进度。三是推动预决算公开。建立适应新形式、对接新常态的财政预算体系，部门预算和“三公”经费信息全面公开，扩大预算知情率，接受更广泛的监督。四是积极推进预算绩效管理。健全预算绩效管理机制，扎实开展预算绩效评价，充分发挥财政资金效益。五是强化政府债务管理，努力防范债务风险。完善政府性债务风险预警机制，严格执行政府债务举、借、用、还管理办法，严控新增债务，逐步消化历史债务。

（三）坚持依法理财，打造法治财政

一是完善政府预算体系。按新《预算法》要求，明确一般公共预算的收支范围，建立定位明晰、分工明确的政府预算体系。二是加强资金监管。继续深化财政体制改革，努力构建资金全过程监督机制，严格按照资金管理办法监督各部门使用资金，资金使用结束后积极对使用情况进行绩效评价，进一步提高资金使用的安全和质量。三是继续推进政府采购工作。认真贯彻《政府采购法实施条例》，既重审批程序，更重服务质量，推进政府购买服务。做到公正廉洁，科学合理确定采购价格，确保采购服务质量，切实履行好政府采购监督职能。四是加大财政专项检查力度。组织开展财政综合执法检查，严格落实单位内控制度，进一步提升行政事业单位收支监管水平。五是进一步巩固“小金库”治理成果，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，切实维护财经秩序。

（四）加大统筹力度，打造民生财政

一是进一步加大财政支持力度，继续推进惠民工程。加大教育文化事业支持力度，争取更多的资金支持镇内中小学校不断提升办学条件，确保教育优先发展。二是推进社会保障和公共卫生体系建设。进一步织牢惠及被征地农民、农村低保和特困人员、残疾人等群体的“社保网”。加大医疗基础设施建设投入，继续改善医疗卫生条件。三是继续加大“三农”投入。围绕精准扶贫，积极推进农业“三项补贴”改革，确保涉农资金及时、足额、安全发放。扎实推进“一事一议”普惠制财政奖补项目建设。四是提高资金拨付效率。简化专项资金审批程序，加快资金拨付进度，方便群众办事，提高资金使用效率。五是坚持从严控制一般性支出，严格“三公”经费管理，切实降低行政运行成本，集中财力提供普惠性、基础性、兜底性民生服务。

（五）加强软硬建设，打造魅力财政

一是认真按照云南省财政厅标准化财政所建设要求，统筹布局，科学规划，全面加强财政所软硬件建设，努力改善办公环境，积极构建文明和谐乡镇财政。二是抓实财政队伍建设，努力打造干事创业团队。通过参加上级组织的各种培训全面提高财政人员的业务水平，进一步增强财政干部依法理财、科学管理、服务人民的能力。三要加强财政文化建设。大力弘扬社会主义核心价值体系，不断提高干部素质，增强敬业精神，发扬优良作风，构建和谐环境，激发工作动力，牢固树立为民理财的财政工作宗旨，努力以财政文化提升财政形象，以财政形象展现财政文化。

各位代表，回望2017年，成绩来之不易；展望2018年，前景更加光明。2018年，我们将在镇党委的坚强领导下，在镇人大和社会各界的监督下，围绕镇党委、镇人民政府的中心工作和目标任务，坚定信心，不忘初心，奋发有为，全面提高芒棒镇经济社会发展水平，全力提升全镇人民的获得感和幸福感。

以上报告，请予审查。

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