明光镇2017年地方财政预算执行情况和2018年地方财政预算（草案）的报告

明光镇2017年地方财政预算执行情况

和2018年地方财政预算（草案）的报告

 

2017年地方财政预算执行情况

2017年，镇人民政府及财税部门在镇党委的正确领导下，在镇人大、纪委的监督下，以及各位人大代表的关心支持下，认真分析经济发展总体态势，坚持稳中求进的工作总基调，牢固树立新发展理念，紧扣财税年度工作目标任务，克服经济下行影响因素，千方百计挖潜增收，全力保障重点支出，依法理财强化监管，充分注重经济效益，保障了财政收支平稳运行，民生事业全面发展。

一、财政收入执行情况

（一）公共财政预算收入完成3399万元，同比增长2%。分税种完成情况：增值税完成1200万元，同比增长30.5%；工商各税完成593万元，同比下降24.2%；农业三税完成1537万元，同比增长0.8%；企业所得税完成1万元，同比下降96.8%；个人所得税完成16万元，同比增长12.7%；非税收入完成52万元，同比下降10.7%。

（二）上划收入完成1286万元，同比下降9.7%。其中，上划增值税完成1200万元，同比增长2.5%；上划所得税完成86万元，同比下降64.2%。

2017年公共财政预算收入同比增收主要原因：一是矿产品市场复苏，镇域内规模以上矿山生产相对稳定，销量增加，增值税增收明显；二是镇域内固定资产投资体量较大，改征增值税有所增长；三是受资源税改革、烤烟产业发展等因素影响，地税部分税种增收明显。

二、财政支出执行情况

2017年，我镇财政支出坚持“量入为出、确保重点”的原则，按照“一保人员经费、二保政权运转、三保重点建设”的顺序安排支出。通过强化预算约束，加强收支管理，优化支出结构，控制支出总量，全年实现财政总支出5907万元，同比增支1028万元，增长21%。其中：本级财力支出2431万元，同比增支13万元，增长0.5%；上级专款支出3476万元，同比增支1015万元，增长41.2%。具体执行情况：一般公共服务支出1346万元，公共安全支出33万元，教育支出172万元，文化体育与传媒支出43万元，社会保障和就业支出716万元，医疗卫生支出151万元，城乡社区支出1205万元，农林水事务支出1461万元，交通运输支出7万元，住房保障支出661万元，其他支出（基金）112万元。

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余280万元，其中：公共财政预算结余275万元，基金结余5万元。

（二）本年收入完成7560万元，其中：公共财政预算收入3399万元，上级补助收入4161万元（含基金补助收入112万元）。

（三）本年支出完成7560万元，其中：公共财政预算支出5795万元，基金预算支出112万元，上解支出1653万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余280万元，其中：公共财政预算结余275万元，基金结余5万元。

四、2017年财政工作情况

（一）落实财税改革，管理水平不断提升

为确保我镇各项事业发展的需要，建立健全相应的财务管理办法：一是认真落实部门预算改革。按照“保工资、保运转、保重点”的原则，逐级安排预算，并严格预算执行，细化部门预算编制，将经费细化到经济分类。二是严格硬化预算约束。把预算执行置于监控范围内，严格按照财政拨款内控制度办理预算指标，强化预算约束机制，规范预算执行中追加预算支出事项审批。三是加强支出管理。严格执行“三规定、一方案”，严控人、车、会、话和差旅费、招待费等公共性、消费性支出，杜绝损失浪费，确保了全年财政实现收支平衡。2017年我镇三公经费支出120.6万元，同比下降23.4%。四是持续执行国库集中支付改革。实现国库集中支付电子化业务，撤销财政专户4个，仅保留1个零余额账户和1个代管资金专户。五是全面推进公务卡结算。从2017年7月1日起全面推进公务卡结算制度，在职在编职工实现公务卡全覆盖。

（二）切实加强征管，收入实现低速增长

顶住税收任务繁重、财政支出高位运行的巨大压力，抢抓机遇、主动作为、综合挖潜，通过国税、地税及全镇各部门的共同努力，做到了镇域内税收应收尽收。一是强化财政收入征管的组织领导。财政收入征管领导小组定期开展活动，召开收入分析会，落实任务，传递信息，协调矛盾，财政收入征管有序进行。二是强化税源监控及加大协税力度。以税务部门信息化网络服务平台为支撑，及时掌握税源动态，加大税收监督管理力度，规范税收减免行为，大力清缴欠税，有效防控税收流失，加大社会综合治税力度，加强税法宣传，增强公民依法纳税的自觉性和责任感。三是全面开展固定资产投资清缴工作。加大对镇域内实施的各项固定资产投资清算力度，全年完成固定资产投资3.82亿元，结算固定资产投资1.43亿元（缴纳改征增值税428万元）。四是强化非税收入征管。深化非税收入征管方式改革，加强非税收入源头控制，重点加强国有资产有偿使用收入的征管，加大票据管理力度，强化收支两条线管理，确保非税收入及时足额入库。

（三）确保重点支出，民生得到有力保障

突出重点，科学调度，持续增加“三农”、民生和社会事业建设支出。“三农”补助方面：全年通过“一卡通”发放的农业支持保护补贴、退耕还林补贴、草原生态保护补贴、玉米覆膜补贴等资金共计901万元，受益农户高达8419户，发放林业产业项目扶持资金及公益林生态补偿基金92万元。民生方面：城镇、农村最低生活保障支出637万元，城乡医疗参合农民救助金支出21万元，城乡社区临时救助支出56万元，孤儿生活补助支出23万元，城乡医疗救助金支出24万元，沿边定居边民补助支出255万元，五保户、特困供养人员补助支出77万元，新农合补偿基金支出524万元，共计支出2610万元。基础设施改善方面：协助各部门积极向上争取“一事一议”财政奖补、边境转移支付、传统古村落等项目资金共计1809万元，建设项目46个，组织实施自治涩梨树、外孔二组、麻栎苏家寨、团坡老家坡、寨河二组、沙河河西三组、小云、白沙河等覆盖九个社区42个村民小组活动场所建设项目；中塘社区、松园社区道路建设；中塘丰盛坝、白石岩传统古村落建设项目；自治社区“四位一体”建设项目；东营养老服务站建设等，受益人口达3万余人。有效整合扶贫、国土、水利、住建、环保等部门项目建设资金1315万元，实施了自治社区行政村整村推进项目、易地扶贫搬迁农户建房补助项目、少数民族发展项目、地质灾害补助项目、汛期应急处置项目、避灾搬迁补助项目、群测群防检测补助项目、花梨沟水库征地拆迁及地面附着物补偿。交通项目到位资金1688万元，正在实施凤凰门坎山至西营、河西至白沙河、雾露塘和小米田村组、东营街子至灵山寺等道路建设。

（四）强化财政监督，理财取得一定成效

一是切实加强内控制度建设。根据腾冲市财政局《关于进一步加强行政事业单位内部控制建设的实施意见》，完成2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作，建立健全镇级政府采购内部控制管理制度，内控制度得到进一步的完善。二是联合镇纪委、农经站组织财务培训和开展专项监督检查工作，组织了覆盖镇村两级的财务培训，先后开展了民生资金、扶贫项目资金及 “小金库”等专项整治检查行动，规范会计核算，夯实财会基础。三是配合上级部门开展的巡视、审计、财政专项资金检查等相关工作。市巡视组、审计部门、财政部门进驻开展巡视、审计、检查期间，认真对接，及时按要求提供相关材料，对巡视审计指出的问题，及时沟通、及时整改完善，不断规范财政管理水平。四是加强财政队伍建设。落实好党风廉政建设，执行好《财政违法行为处罚处分条例》，严格要求、严格管理、严格监督，提高了财政干部依法行政、依法理财能力。

各位代表，2017年全镇财政收支目标任务虽已完成，但我们也要清醒认识到，财政运行中仍然存在一些不容忽视的问题。一是财政增收困难。我镇税源主要靠工矿企业和烤烟支撑，受国际经济形势影响，工业对税收贡献的弹性较大；烤烟产业政策的调控影响烟叶税增收；非税收入增收空间越来越窄，全镇增收愈发困难。二是财政保障压力空前。随着改革性补贴调整等刚性需求增加，现有的财源增长空间有限，财政收入低位运行将是未来几年的新常态，增支减收压力陡增，财政收支矛盾日趋激烈。三是财政项目资金监管和绩效管理还需进一步加强。

2018年地方财政收支预算（草案）

2018年，是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。围绕全镇经济社会发展的总体要求，我镇财政收支预算的指导思想和原则是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，准确把握我国社会主要矛盾变化，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，按照高质量发展的要求，协调推进“四个全面”战略布局，统筹推进“五位一体”总体布局，紧紧围绕全市实施“六大战略”，聚焦“两大产业”，抓好“六项重点工作”，推进“五化进程”的工作思路和发展定位，主动作为，攻坚克难挖掘税收，依法理财强化监管，科学优化支出结构，充分注重经济效益的原则，为全面决胜小康社会提供有力支撑。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上，2018年全镇收支预算建议如下：

一、财政收入预算执行情况

（一）公共财政预算收入完成3466万元，同比增长2%。分税种完成情况：增值税1214万元，同比增长1.1%；工商各税715万元，同比增长20.6%；农业三税1504万元，同比下降2.1%；企业所得税2万元，同比增长100%；个人所得税21万元，同比增长31.2%；非税收入10万元，同比下降80.7%。

（二）上划收入完成1338万元，同比增长4%，其中上划增值税1214万元，同比增长1.1%；上划所得税122万元，同比增长41.9%；上划耕地占用税2万元。

二、财政支出预计执行情况

2018年预计全镇财政预算支出安排2464万元，主要支出项目：一般公共服务支出1052万元，公共安全支出46万元，教育支出198万元，文化体育与传媒支出35万元，社会保障和就业支出130万元，医疗卫生支出106万元，城乡社区公共设施支出21万元，农林水事务支出809万元，住房保障性支出67万元。 

三、预算收支平衡情况

（一）上年滚存结余280万元，其中：公共财政预算结余275万元，基金结余5万元。

（二）本年收入完成4159万元，其中：公共财政预算收入3466万元，上级补助收入693万元。

（三）本年支出完成4159万元，其中：公共财政预算支出2464万元，上解支出1695万元。

（四）收支相抵，年终滚存结余280万元，其中：公共财政预算结余275万元，基金结余5万元。

四、认清形势、把握重点，统筹做好2018年各项工作

（一）细化预算编制，提升公共理财水平。一是科学编制年度财政收支预算，报镇人代会批准，推行“开门预算”和“零基预算”，提高预算编制的科学性和透明度。二是按照科学发展观的要求，坚持有保有压原则，在优先保证工资正常发放和机关正常运转的同时，保证对农业、社保、环保、科教和基础设施建设的资金投入。三是对有相对稳定收入又负担公共性和社会性任务的，应发挥财政资金分配导向作用，财政经费安排不增量。四是压缩各部门非重点类会议、超标准改善办公条件及高标准接待等一般性消费支出。五是按照市场经济条件下转变政府职能的需要，进一步理顺政府的事权划分，坚持财权与事权相统一原则，保证政府履行事权的必要支出，逐步消化政府债务，确保各项建设事业有序发展。六是认真做好行政事业单位资产管理，充分发挥资产效益，杜绝财力不合理投入和流失。

（二）狠抓税源培植，科学组织财政收入。紧紧围绕经济发展这个中心，发挥财政职能和财政政策的引导、带动和调控作用，创新生财聚财观念，在支持经济加速发展、培植财源上下功夫。一是要加大对民营企业的扶持力度，加强对矿山企业的服务协调力度，为矿山企业稳定生产营造良好氛围，为镇财政增收提供有力的保障和支撑。二是继续推进农业和农村经济结构调整，着力在资金、技术、人才等方面支持农业产业发展，支持培育壮大农业生产加工为主导的支柱企业和以茶叶深加工为主的重点企业，从而实现农民增收、财政增长的目的。三是落实税费优惠政策，落实扩大小微企业减免税范围等结构性减税政策，落实财政激励政策，支持传统产业转型升级，支持大众创业、万众创新，努力培育新兴财源。四是全力向上争取项目资金，抓实固定资产投资，盯紧中央、省、市政策动向、项目规划、资金安排，超前谋划项目，积极争取上级项目资金支持，争取更多的项目落地实施，增加可形成税收的实际投资，在加快我镇基础设施建设的同时促进财政增收。

（三）倾力保障民生，共享社会发展成果。一是加强惠民资金管理。全力做好财政补贴农民资金管理和发放工作，重点加大对补贴项目、补贴资金、补贴对象的审核力度，做到补贴项目实、补贴对象准，补贴资金采取“一卡通”直接兑付群众。二是继续做好社会保障工作。加大对城镇、农村最低生活保障、农村危房改造、五保户供养、高龄老人生活补助等资金的投入力度，努力解决好弱势群体生产生活困难，不断提高财政的保障能力，促进和谐社会的建设发展。三是按照精准扶贫要求，保障全镇扶贫资金需求，加强扶贫资金监管，确保资金专款专用。四是支持就业和社会保障，完善落实积极就业政策，加大就业和创业培训力度。五是深入实施政策性农业保险，不断增强农民抗风险能力。六是积极推进实施乡村振兴战略。加大对边境转移支付、美丽乡村、农村公路通畅工程等项目资金的争取力度，着力解决我镇基础设施落后问题，加快农业农村现代化进程。

（四）强化资金监管，落实更严财经制度。一是严格财政资金使用的监督管理，以绩效为导向，进一步提高财政支出质量，加快支出进度，严控结余结转资金规模。二是构建资金全过程监督机制，加强对预算执行和重大财税政策执行情况的监督，确保政策落实到位。三是加强专项资金、扶贫资金、社保资金等各项财政资金监管，完善财政资金管理办法，建立健全“立项科学、管理规范、注重绩效”的专项资金管理新机制。四是进一步巩固“小金库”治理成果，坚决纠正和查处各种违规违纪行为，努力规范财务管理，堵塞管理漏洞，切实维护财经秩序。